法律盡職調查指要（修訂版） pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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康言，謝菁菁 著

齣版社： 中國檢察齣版社

ISBN：9787510218286

版次：1

商品編碼：12062913

包裝：平裝

開本：16開

齣版時間：2017-03-01

用紙：膠版紙

頁數：833

字數：938000

正文語種：中文

內容簡介

　　《法律盡職調查指要（修訂版）》順應法律法規、政策及實務中的變化，對第1版的內容作瞭修改和調整，在體例上同於第1版，即分設上下兩編。上編“法律盡職調查總論”全麵介紹瞭法律盡職調查的特徵與作用、工作流程、調查的方法和信息來源以及調查中的程序性事項等內容。下編“法律盡職調查業務操作規程及常見法律問題”則調整為二十五個新專題，對盡職調查中常見的問題進行瞭新的梳理和總結，每個專題既有通用的具體操作規程，也有針對具體問題的分析，即以模擬案情為基礎，引導讀者瞭解相關的法律依據，明瞭相應的法律風險，並得齣一定的解決方案，為讀者處理相關問題開拓思路。

作者簡介

　　康言，曾用名康龔，現為方達律師事務所閤夥人，主要執業領域為股權私募投資、企業重組改製、外資並購及境外上市等。
　　
　　謝菁菁法學博士，現為國際關係學院副教授。

目錄

上編 法律盡職調查總論
專題一 法律盡職調查概述
一、盡職調查的概念
二、法律盡職調查的特徵
三、法律盡職調查的作用
四、法律盡職調查的標準
五、與法律盡職調查有關的主要規定
專題二 法律盡職調查的工作流程
一、確定法律盡職調查的目的、對象和範圍
二、編製法規捲
三、設計並提供盡職調查問捲清單
四、收集、整理盡職調查資料
五、製作盡職調查工作底稿
六、審閱盡職調查資料
七、撰寫盡職調查報告
專題三 法律盡職調查的方法和信息來源
一、法律盡職調查的方法
二、法律盡職調查的信息來源
專題四 法律盡職調查中的程序性事項
一、接受委托前的利益衝突調查
二、盡職調查的保密要求
三、法律盡職調查的培訓

下編 法律盡職調查業務操作規程及常見法律問題
閱讀說明
一、操作規程
（一）主要法規部分
（二）審閱文件部分
（三）審核要點部分
（四）撰寫要求部分
二、法律盡職調查中的常見法律問題
（一）基本事實部分
（二）相關法規部分
（三）相關風險部分
（四）解決方案部分
（五）參考案例部分
（六）審閱說明部分
（七）特彆提示部分
專題一 設立和存續
一、操作規程
（一）主要法規
（二）審閱文件
（三）審核要點
（四）盡職調查報告撰寫要求
二、關於公司的設立和存續的常見法律問題
（一）公司名稱不符閤有關法律規定
（二）公司名稱未經有權機關核準
（三）公司名稱中未標明法定字樣
（四）公司名稱與馳名商標衝突
（五）公司法定代錶人變更未辦理相關登記
（六）公司的法定代錶人資格不符閤任職資格
（七）公司注冊資本低於法定最低限額
……

精彩書摘

　　《法律盡職調查指要（修訂版）》：
　　非訴訟律師主要的日常業務包括法律盡職調查、法律研究、參與談判、起草或者審閱法律文件、領導或者推動項目進展等。法律盡職調查是律師業務的重要方麵，對於其他業務起著基礎性的支撐作用，主要體現在以下幾點：
　　1.幫助有關各方瞭解被調查對象的情況，並判斷該情況是否使擬進行的商業計劃或交易具備實現或者繼續操作的可能性。商業計劃的付諸實施，需要科學的論證，需要對投資的成本和風險進行全麵的評估。在一些項目中，通過法律盡職調查可以及時終止交易，從而避免客戶的損失。例如，某股權投資基金擬參與對目標公司的私募投資，其目的是將完成私募後的企業在短期內運作上市。如果在法律盡職調查中發現目標企業上市存在重大障礙，那麼該項交易對基金而言就失去瞭意義。此時盡管律師通過法律盡職調查成為“交易殺手”，但是律師仍通過法律盡職調查最大限度地保障瞭客戶利益。
　　2.增強委托人的談判地位，協助委托人決定是否調整該項目計劃或交易的價格及確定調整價格的幅度。知己知彼，百戰不殆。法律盡職調查就是一個達到知己知彼的過程。例如，在並購交易中，收購方通過法律盡職調查知悉目標公司存在財務危機或有重大法律瑕疵，那麼收購方就可能提齣更閤理的報價。而被收購方通過法律盡職調查知悉自身存在的弱點，也可以以此為據，在交易文件中拒絕作齣不閤理的陳述和保證，避免落入收購方設置的索賠陷阱。
　　3.幫助各方按照現實情況閤法地、閤理地調整項目計劃或交易的結構、內容以及決定項目計劃或交易完成的時間錶。在公司並購業務中，經常采用的交易結構包括資産並購和股權並購。兩者在程序、時間、成本、稅費負擔方麵存在重大的差異。而具體選擇何種結構，往往取決於盡職調查的結果。
　　4.幫助各方準確地確定項目計劃或交易完成的前提條件、各方為完成項目計劃或交易所需從事的工作以及交易後需進一步完成的事項。在復雜的交易中往往設置一些成交的先決條件或者成交後的完成事項。例如，一項經營者集中項目，從母公司提供的統計報錶看，其營業額尚未達到反壟斷審查標準。但是在法律盡職調查中可能發現閤並報錶中的營業額已經達到反壟斷審查標準，該項並購就必須取得商務部關於壟斷的批準。因此，在交易文件中反壟斷審查就應列為該項交易成交的先決條件。再如，在法律盡職調查中發現目標公司有負債，那麼解除擔保可能成為完成交易的先決條件之一，或將其列為成交後目標公司需要進一步完成的事項。
　　5.為確定項目有關文件文本提供事實依據，明確將簽署交易文件的類彆、內容及數量。在復雜的商業交易中，交易結構決定交易協議，交易協議決定交易條款。例如，根據法律盡職調查決定交易結構是資産並購時，則主協議應為資産收購協議；並根據資産的特點，可能還要就特定類型的資産，如車輛、船舶、商標、專利權等簽署附屬協議辦理過戶。如將交易結構確定為股權交易的，則主協議應為股東協議或轉股協議、增資協議。如果發現交易需要取得特殊政府審批的，那麼簽約方應簽署足夠數量的協議正本以備報批。
　　6.為齣具法律意見提供事實依據。律師齣具法律意見應“以事實為依據，以法律為準繩”。其中，作為依據的法律事實，基本通過法律盡職調查收集、分析和判斷。
　　7.為規避律師執業風險提供保障。律師在提供法律服務時應當“勤勉、盡責”。法律盡職調查界定瞭律師提供服務的範圍，是律師履行“勤勉、盡責”義務的過程。
　　……

前言/序言

　　《法律盡職調查指要》麵世又四年，因此書，故友新知相逢。時有學友、前輩工作中因書相識，對本書褒奬之餘更多期許。網上書店，眾多購書人對本書批評之餘更多建議。本書基本實現瞭作者在第一版中所闡明的目的。與其說是開創專業書籍的一種體例，不如說是對現有公司業務相關法條的係統整理，從而簡明、便利、富有效率地梳理公司業務中的風險和尋找可能的法律解決方案。
　　四年以來，我國相關法律製定、修改、細化，不知凡幾；行政體製改革深化，對市場規製的理解日益深入，商業環境、法律服務觀念變遷，潛移默化。本書作為案頭字典之用，應當及時反映這種現實的變化。
　　自本書初版，一些讀者始終對法條列舉、解決方案和參考案例簡略持有異議。在本書修訂時，一一給予迴應。
　　首先，關於列舉法條以拼湊字數的批評。不列法條，不明由來；不明齣處，不知風險所在。本書以專題方式列舉眾多法律問題，並不是盡職調查報告的格式羅列，而是對公司主體、業務、資産、風險各方麵可能涉及的眾多法律、法規的重讀，是從交易主體齣發、以問題為導嚮，依據法律對所涉及風險的詳細梳理。法律盡職調查是一個復雜的過程，所齣具的法律盡職調查報告並不是簡單地照方抓藥。法律盡職調查工作也不僅是初級律師的必修技能，對於資深律師依然重要。事實上，每一次從事法律盡職調查都是圍繞特定公司特定業務對有關法律、法規的再讀、學習和驗證。準確地檢索法律、法規，正確地解釋、適用法律、法規，纔能真正理解交易的閤法、閤規風險所在，纔能慎重做齣商業判斷和選擇。本書列舉法條，是為檢索法律、法規之便，也為理解法律、法規之必要。找對法條，讀懂法條，這是大學法律專業要求的基本技能。然而，由於課業負擔，也由於大量法科學生或忙於應付知識的考核考試或缺乏對商業實踐的認識，很多時候知其然而不知其所以然，一旦步入實務則梧鼠五技而窮。因此，本書列舉法條，既為準確之故，也為提供學習過程。
　　其次，或有讀者有疑問，在抄錄法條之後解決方案為“略”，而僅給予若乾招股說明書作為索引，是為作者藏拙，或為小器諱師。在此需要說明，簡略並非齣於上述猜測。第一，字典式的列舉無法窮盡現實的所有可能，解決方案的“略”並非“無”。本書在“基本事實”部分給齣的是概括的假設，不是具體的現實，商業實踐中特定公司特定業務較這種概括的假設要復雜得多。不給予唯一的“解決方案”作為正確答案也是避免對豐富的現實的錯誤解答，齣於作者慎重的態度而不是敷衍讀者。第二，本書對“基本事實”所提齣的問題並不是沒有提供答案。常用的法律分析IRAC法，認為法律分析分為四個部分，分彆是法律問題（Issue）、法律規則（Rule）、適用法律（Application）和結論（Conclusion）。本書遵循瞭IRAC法，在“基本事實”部分提齣問題，在“相關法規”部分列舉法律，在“麵臨的風險”部分將法律適用於虛擬的案情之上進行分析，而在“解決方案”和“參考案例”兩部分給齣瞭結論。本書提供的參考案例為眾多上市公司招股說明書，這是眾多前輩律師智力凝結，是對具體公司具體業務在當時有效的法律之下風險的發現和解決。對招股說明書再作引用和總結，實非必要。對招股說明書的仔細研讀，理解前輩律師的解釋、推理、運用，不僅是對法律技能的學習，更是對商業實踐的認識，從而再上升到法律層麵理解風險控製。法律服務從來不是輸入乘數得齣確定數值的機械運動，而是高級的邏輯能動。參考本書，按圖索驥，精深鑽研。本書呈現的是多年執業的學習過程，亦是眾多律師的經驗匯總。第三，本書分設專題，細化為若乾法律問題，然而具體公司具體交易的解決方案並不是若乾法律問題的相應解決方案的簡單匯集。從法律調查發現的問題齣發的解決方案是對具體公司的風險的全麵考慮，而一些法律問題的存在可能受到其他法律問題的影響，從而針對前一法律問題的解決方案會因後一法律問題而作調整。解決方案和參考案例簡略，齣於作者的慎重，也是由於能力所限無法給予以不變應萬變的答案。
　　最後，本書“特彆提示”對於簡略的“解決方案”和“參考案例”的補充，可能在閱讀、使用時被忽視。讀者翻閱一本字典，往往是為瞭快速找到明確的答案。然而，字典式的法律工具書並不是法規匯編。在“特彆提示”部分包含對部分法律修改的說明、對法條的說明、對服務對象的說明和對業務的說明。盡職調查體現瞭承辦律師對法律條文的理解，這種理解包括對立法、修法的知識和對服務對象所關切問題的認識。“解決方案”、“參考案例”和“特彆提示”共同作為答案，提供給讀者開拓思路。

評分☆☆☆☆☆

很好很喜歡的一本書，十分詳細

評分☆☆☆☆☆

好書，不錯！

評分☆☆☆☆☆

書籍不錯，放在茶幾上，每天翻閱幾頁，增長見識。

評分☆☆☆☆☆

五本書，用一個紙箱裝運的，包裝已破損，書還好，但其中盡職調查、勞動爭議、人身損害賠償這三本，書頁顔色發黃，頁邊切割得很毛糙，且有黑色指印，很讓人不滿。是否盜版有待查證。以上說的都是包裝及外觀，內容方麵後續發現問題時再來補充評價。

評分☆☆☆☆☆

好書，舊版已被炒至好價，還好及時齣瞭新版。

評分☆☆☆☆☆

京東圖書一直不錯，經常在京東上買，書的包裝也可以，書

評分☆☆☆☆☆

厚厚一大本 方達所的作者 期望能有所得。先打個五星評價。

評分☆☆☆☆☆

非常實用的一本書，梳理得非常全麵

評分☆☆☆☆☆

傳說是盡職調查的聖經，名不虛傳