银行资金转移定价原理、实验与案例 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2026

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王小燕，阮坚著 著

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• 定价模型
• 实验教学
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出版社： 清华大学出版社

ISBN：9787302491699

商品编码：26699459706

出版时间：2018-02-01

作  者:王小燕,阮坚 著 定  价:49 出 版 社:清华大学出版社 出版日期:2018年02月01日 页  数:162 装  帧:平装 ISBN:9787302491699 ●篇 原理篇
●第1章 资金转移定价概述 3
●1.1 我国商业银行资金管理现状 4
●1.2 资金转移定价模式的产生和发展 6
●1.3 资金转移定价的基本原理 8
●1.4 资金中心的职能和模式 13
●1.5 资金转移定价的基本功能 22
●第2章 资金转移定价模式 26
●2.1 单资金池模式 27
●2.2 多资金池模式 32
●2.3 期限匹配模式 36
●第3章 资金转移定价曲线 41
●3.1 FTP曲线的定义 42
●3.2 FTP曲线的类型 43
●3.3 FTP曲线定价方法 43
●3.4 FTP曲线的构造方法 51
●3.5 FTP曲线的发布 53
●第4章 资金转移定价方法 55
●4.1 赋值利率法 56
●4.2 期限定价法 57
●部分目录

内容简介

资金转移定价(funds transfer pricing，FTP)是商业银行实现精细化管理的重要管理工具。《银行资金转移定价原理、实验与案例》全面系统地介绍了FTP的基本原理和实践应用，分为原理篇、实验篇、案例篇三部分。其中原理篇主要介绍了FTP定价模式、定价曲线、定价方法、管理功能等；实验篇主要依赖FTP管理仿真系统，让读者熟悉商业银行FTP业务管理流程以及如何灵活应用FTP原理和方法进行科学决策；案例篇以某商业银行FTP的实施为例，介绍了该行FTP的实施过程。全书旨在强调FTP理论对实践的重要性，同时做到对FTP的学以致用。《银行资金转移定价原理、实验与案例》架起了银行管理理论与管理实践的桥梁，可以作为金融专业学生的教材或课外阅读资料，也可以用于银行业人员的培训需要。 王小燕,阮坚 著 王小燕，广东金融学院教授，管理科学与工程专业博士，硕士生导师。
现任广东金融学院实验中心主任、中国高等教育学会数字化课程资源研究分会常务理事，省级金融ERP实验教学创新团队负责人。教授“管理信息系统”“资金转移定价实验” “金融ERP沙盘模拟” “企业ERP沙盘模拟”等课程。研究方向：企业信息化、网络银行、银行风险管理、金融实验教学研究与系统开发。在《管理学报》《预测》等靠前外刊物公开发表学术论文近40篇，主持参与国家、省(部)和市级项目、政府和企业委托或招标项目等40多项，主编教材3部，设计完成靠前少有金融ERP实验教学平台。获得金融实验教学“智盛”奖靠前很好教师等

现代企业价值管理与财务决策：理论、模型与实践 引言 在日益复杂的商业环境中，企业价值的创造与维护已成为衡量管理层绩效的核心标准。本书旨在系统阐述现代企业价值管理的基本理论框架、核心驱动因素以及在不同情境下的量化模型与实际操作策略。本书面向企业高层管理者、财务决策者、风险控制人员以及金融与管理学领域的学生和研究人员，力求提供一套既具前瞻性又立足于实践的价值管理蓝图。 第一部分：价值管理的基础理论与战略定位 第一章：企业价值的本质与衡量体系 本章深入探讨企业价值的哲学基础与经济学内涵。价值不再仅仅等同于账面资产总和，而是未来现金流折现的现值。我们将剖析不同价值流派（如股东价值最大化、利益相关者价值理论）的演变及其在当代企业治理中的适用性。重点在于构建一套多维度的价值衡量体系，包括市场价值指标（如托宾Q）、会计价值指标（如EVA、MVA）以及定性价值指标（如品牌声誉、知识产权价值）。本章详细阐述了如何将企业的长期战略目标有效转化为可量化的财务绩效指标，强调价值创造与风险承担之间的动态平衡。 第二章：战略导向的价值驱动因素分析 企业价值的增长并非随机发生，而是源于一系列可控的战略决策。本章聚焦于识别和优化核心价值驱动因素（Value Drivers）。内容涵盖了： 1. 增长策略与价值： 有机增长与并购整合中的价值协同效应分析。探讨“有效市场假说”下，市场如何评估增长质量。 2. 盈利能力与效率： 深入分析投入资本回报率（ROIC）的决定因素，包括定价权、成本结构优化、营运资本管理对价值链的贡献。 3. 风险与不确定性： 价值评估中风险折现率的确定方法，以及如何通过风险管理（如供应链弹性、地缘政治风险对冲）来锁定和提升预期价值。 第三章：企业治理结构与价值导向的激励机制 有效的公司治理是价值实现的前提。本章剖析了所有权与经营权分离背景下的委托-代理问题，并论述了如何设计与企业长期价值目标高度一致的薪酬和激励体系。讨论范围包括高管股权激励（期权、限制性股票）、绩效评估体系的设计，以及董事会在监督价值实现过程中的角色与责任。强调透明度、问责制和利益相关者沟通在维护市场信心和提升估值中的关键作用。 第二部分：核心运营环节的价值优化模型 第四章：资本结构决策与融资成本优化 资本结构是影响企业价值的“双刃剑”。本章侧重于运用现代资本结构理论（如MM理论的修正版、信号理论）来指导最优债务股权比的选择。详细阐述了债务融资、股权融资、混合融资工具的成本权衡，以及不同资本成本（WACC）计算模型在不同行业和生命周期阶段的适用性。尤其关注了资本成本管理对投资决策的约束作用。 第五章：投资决策的价值创造评估（资本预算） 本章提供了一套严谨的、以价值为核心的资本预算框架。超越传统的净现值（NPV）和内部收益率（IRR），本章引入了真实期权法（Real Options Analysis）来评估管理层在面对高不确定性时的战略柔性价值。探讨了并购（M&A）中的价值分析，包括目标企业的尽职调查、估值模型选择（DCF、可比公司分析、交易分析），以及如何避免“赢家的诅咒”。 第六章：营运资本管理与现金流的价值锁定 健康的现金流是企业价值的“生命线”。本章关注营运资本的精细化管理对价值的直接贡献。内容包括：应收账款周转率优化、存货管理的精益策略（如JIT在不同场景的应用）、以及应付账款的策略性利用。通过案例分析，展示如何通过缩短现金转换周期（CCC）来释放被锁定在营运环节的资金，转化为可用于再投资或分配的价值。 第三部分：风险管理与企业估值的前沿实践 第七章：全面风险管理体系（ERM）与价值保护 本章将风险管理视为价值维护的核心职能，而非单纯的合规成本。系统介绍了ERM框架的构建步骤，包括风险识别、计量、监控与报告。重点分析了金融风险（利率、汇率）、运营风险（供应链中断、技术迭代）以及战略风险如何系统性地侵蚀企业价值。强调将风险偏好嵌入到日常的战略和预算流程中。 第八章：估值方法的比较性分析与应用情境 企业估值是价值管理实践的终极体现。本章对主流估值方法进行深入比较： 1. 现金流折现法（DCF）： 侧重于预测期选择、终端价值的合理设定，以及敏感性分析的重要性。 2. 市场比较法： 探讨如何选择合适的“可比公司”和“可比交易”，以及如何对可比数据进行精确调整以适应特定企业的独特性。 3. 调整后的资产法： 在特定行业（如房地产、重资产企业）中的适用性。 本章通过多案例对比，指导读者根据企业所处的生命周期（初创、成长期、成熟期、衰退期）和信息可得性，选择最能反映内在价值的估值路径。 第九章：企业价值重构与转型：战略剥离与价值最大化 在价值周期末期或战略调整期，企业需要进行价值重构。本章探讨了战略性资产剥离（Spin-off）、分拆（Carve-out）和杠杆收购（LBO）等重组活动如何释放被低估的业务单元价值。分析了在这些复杂交易中，如何科学评估被剥离实体的独立价值，并确保交易结构最大化整体股东价值。 结语：价值管理面向未来的展望 总结现代企业价值管理的趋势，包括数字化转型对价值驱动因素的影响、ESG（环境、社会和治理）因素如何转化为新的价值溢价，以及技术创新对传统估值模型的挑战。本书旨在为读者提供一个动态、适应性强的价值管理框架，以应对未来瞬息万变的商业挑战，实现可持续的价值增长。

评分☆☆☆☆☆

我是一位对宏观经济和金融市场运行规律有着浓厚兴趣的独立研究者。在我看来，银行作为金融体系的血脉，其资金的流动和定价机制，直接影响着整个经济的健康发展。对于银行资金转移定价（FTP），我一直将其视为理解银行盈利能力和风险传导机制的一个重要切入点。这本书的出现，让我看到了深入探究这一领域的可能。我希望书中对FTP“原理”的阐述，能够涵盖宏观视角下的考量。例如，FTP是否与货币政策、利率走势、市场流动性等宏观经济因素紧密相关？它如何在不同经济周期中发挥作用？书中是否会探讨FTP在银行资产负债管理、资本约束和风险定价中的作用？我尤其期待“实验”部分能够展现出严谨的学术研究方法。是否会通过实证分析，来检验不同FTP策略对银行盈利能力和风险暴露的影响？我希望看到基于真实金融数据的量化研究，而非简单的模型模拟。而“案例”部分，我更倾向于看到那些能够揭示FTP在复杂金融环境下的应用挑战和解决方案的典型案例。例如，在金融危机期间，FTP是如何应对市场剧烈波动的？它在资产证券化、同业业务等复杂交易中是如何应用的？我期待这本书能够提供更深层次的理论洞见和更广阔的学术视野，为我进行相关研究提供坚实的基础和创新的思路。

评分☆☆☆☆☆

我是一名银行基层信贷经理，日常工作中接触到的更多是具体的客户和业务。对于银行内部的资金运作和成本核算，了解得并不深入。常常会听到关于“资金成本”这样的词汇，但对于它到底是如何计算，又如何影响到我所负责的业务的定价，我一直感到模糊。这本书的标题《银行资金转移定价原理、实验与案例》正是我近期非常渴望了解的内容。我希望能从书中获得清晰、易懂的解释，了解FTP到底是什么，它解决了银行怎样的难题。特别是我对“实验”这部分很感兴趣，是否能通过具体的模型和操作步骤，让我这个非专业出身的读者也能理解FTP的计算过程？例如，当一个客户需要一笔长期贷款，银行内部是如何评估这笔贷款所占用的资金成本，以及这笔成本是如何最终体现在贷款利率上的？书中是否有关于不同期限、不同类型资金的定价方法的详细介绍？此外，书中提到的“案例”部分，如果能包含一些国内银行的实际应用案例，那就更好了。我希望通过这些案例，能够看到FTP如何在不同的业务场景下被应用，以及它对提升银行整体盈利能力和风险管理水平起到了怎样的作用。这本书的实用性对我来说至关重要，我期待它能真正帮助我理解银行资金流动的底层逻辑，从而在日常工作中做出更明智的决策。

评分☆☆☆☆☆

我是一名银行风险管理部门的从业者，每天都在与各种风险打交道。在我看来，准确地计量和定价银行内部的资金成本，是进行全面风险管理的基础。资金的错配和不合理的定价，很容易导致潜在的风险积累。因此，这本书《银行资金转移定价原理、实验与案例》对我来说，具有极大的吸引力。我特别关注书中关于FTP“原理”的阐述，它是否能清晰地界定FTP与传统成本分摊的区别，以及它在风险定价、资本优化等方面的核心价值？我希望书中能详细介绍FTP在计量信用风险、市场风险、流动性风险等方面的应用。对于“实验”部分，我更看重其在风险管理场景下的应用价值。是否会通过模拟不同市场压力情景下的FTP运作，来评估银行的抗风险能力？例如，当利率急剧上升时，FTP模型如何反映出不同资产和负债的风险暴露变化？我希望看到一些量化的、可操作的风险评估方法。而“案例”部分，我希望它能包含一些在实践中因FTP应用不当而引发风险的警示性案例，以及如何通过改进FTP机制来防范和化解风险的成功经验。这本书的成功之处，在于它能否将抽象的FTP理论与我日常工作中遇到的具体风险管理问题紧密结合起来，为我提供切实可行的解决方案。

评分☆☆☆☆☆

作为一名在金融科技领域深耕多年的技术专家，我一直关注着银行业务的数字化转型和智能化升级。在我看来，银行的未来发展，很大程度上取决于其能否构建一个高效、灵活且透明的内部运作体系。资金转移定价（FTP）作为银行内部管理的核心环节，其重要性不言而喻。我尤其对书中关于FTP“原理”部分的深度和广度充满期待。我希望它能从理论层面，系统地梳理FTP的发展历程、核心模型和关键技术。例如，书中是否会探讨不同的FTP定价模型（如边际成本法、机会成本法等）的优劣，以及在不同业务场景下的适用性？对于“实验”部分，我更关注其是否能体现出量化和数据驱动的特点。是否会提供一些基于实际数据的模拟实验，用以验证理论模型的有效性，或者展示如何利用数据分析来优化FTP策略？我希望看到一些关于如何构建和运行FTP实验平台的技术细节。而“案例”部分，我更希望它能体现出科技赋能FTP的创新实践。例如，如何利用大数据、人工智能等技术来提高FTP的准确性和效率，如何实现FTP在不同业务条线间的实时联动和动态调整？如果书中能包含一些国内外领先银行在科技驱动下的FTP转型案例，那将非常有价值。这本书对我来说，不仅是一次理论学习的机会，更是一次技术探索和创新思路的激发。

评分☆☆☆☆☆

这本书的出版，无疑为金融领域的研究者和实践者提供了一个全新的视角来审视银行的核心业务。尤其是在当前复杂多变的经济环境下，对银行内部资金流动的精确计量和定价，已经成为提升银行盈利能力和风险管理水平的关键。我一直对银行的盈利模式感到好奇，特别是那些隐藏在表象之下的精细化运作。传统的银行成本和利润分配方式，往往显得粗糙且缺乏科学依据。这本书的出现，仿佛是一把钥匙，打开了通往银行资金转移定价（FTP）神秘世界的大门。我尤其期待书中关于FTP原理的深入阐述，它是否能解释银行如何将不同期限、不同币种的资金成本和收益进行匹配，又如何将这些成本和收益合理地分配给各个业务部门？书中提到的“实验”部分，更是让人充满遐想，是否能够通过模拟不同场景来验证FTP模型的有效性？而“案例”的加入，则为理解抽象理论提供了生动的实践载体。我非常希望书中能够揭示一些真实银行的FTP应用案例，甚至是那些在行业内被广泛认可或具有创新性的实践。这不仅能帮助我更直观地理解FTP的实际操作，还能为我未来的工作提供宝贵的参考和启示。总而言之，这本书在我眼中，不仅仅是一本学术著作，更是一本指导实践、启发思考的工具书，其价值不言而喻。