编辑推荐
涉税表格现查现用——31项涉税业务不用愁
纳税申报全程示范——15个税种全部囊括
营改增会计处理示例——令你与新改革同步
出口退税申报全流程演示——生产企业与外贸企业均适用
税务筹划实例示范——各种情况都为你考虑到
曾有多少刚从业的财会人员,面对繁杂的税收业务而挠头不已。《企业纳税业务与税务筹划示范大全》正是为解决大家这一问题而编写的。
《企业纳税业务与税务筹划示范大全》一书的作者根据其作为税务师事务所负责人的多年经验,针对企业的实际情况,运用图表结合的方式,清理地梳理了一般企业所面临的涉税业务,从税务登记、涉税证明办理、涉税认定办理、发票管理等,到15种具体税种,一一进行了梳理。每一种业务均从业务简介、纳税人需提供的资料、工作步骤、业务办理时限、和具体示范这5个方面进行介绍。
《企业纳税业务与税务筹划示范大全》是财会人员拿来即用的工作参考书。
内容简介
《企业纳税业务与税务筹划示范大全》围绕我国的税收体系,根据企业纳税业务过程,在详细介绍税务登记、涉税证明办理、涉税认定办理、发票管理等基础事项的基础上,对增值税、消费税、营业税、流转税附加、企业所得税,以及其他小税种进行了全程纳税操作示范,并对营改增情况、出口退税情况、税收行政救济进行了操作示范,同时对税务筹划的各项情形进行了演示。本书可以给企业财务人员提供全程的纳税指导。
《企业纳税业务与税务筹划示范大全》适合各级财会人员和企业管理者使用,同时也适合高校相关专业师生阅读参考。
作者简介
陈茂芬 青岛元富税务师事务所所长兼青岛元富联合会计师事务所主任 会计师,从事税务代理工作十余载,积累了丰富的涉税实务操作与税务代理工作经验,发挥了税企间的桥梁作用。陈茂芬所长在从事税务代理、涉税鉴证工作的同时,在高校兼职研究员、研究生导师等职务,为学术课题研究和实务咨询提供了宝贵的素材和案例,并且国内报刊发表了四篇审计、会计领域的学术论文。
目录
第一章 税务登记
第一节 单位纳税人设立税务登记
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:单位纳税人设立税务登记示范
第二节 个体经营设立税务登记
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:个体经营设立税务登记示范
第三节 单位纳税人变更税务登记
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:单位纳税人变更税务登记示范
第四节 个体经营变更税务登记
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:个体经营变更税务登记示范
第五节 单位纳税人注销税务登记
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:单位纳税人注销税务登记示范
第六节 个体经营注销税务登记
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:个体经营注销税务登记示范
第七节 纳税人跨县(区)迁出登记
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:纳税人跨县(区)迁出登记示范
第八节 纳税人跨县(区)迁入登记
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:纳税人跨县(区)迁入登记示范
第二章 涉税证明办理事宜
第一节 外出经营活动税收管理证明
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:外出经营活动税收管理证明办理样表
第二节 出口货物转内销证明
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作要求
内容四:出口货物转内销证明办理样表
第三节 出口货物退运完税证明
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:出口货物转退运完税证明办理示范
第四节 来料加工免税证明
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:来料加工免税证明办理示范
第五节 丢失自制增值税专用发票证明
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:丢失自制增值税专用发票证明办理示范
第六节 丢失外来增值税专用发票抵扣证明
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:丢失外来增值税专用发票抵扣证明办理示范
第七节 延期申报申请
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:延期申报申请办理示范
第八节 延期缴纳税款申请
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:延期缴纳税款申请办理示范
第九节 纳税人担保申请
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:纳税人担保申请办理示范
第三章 涉税认定办理规定
第一节 一般纳税人资格认定
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:一般纳税人资格认定办理示范
第二节 高新技术企业认定
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:高新技术企业认定办理样表(见下页)
第三节 出口企业退(免)税认定
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:出口企业退(免)税认定办理样表
第四节 企业所得税核定征收鉴定
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作方式
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:企业所得税核定征收鉴定办理样表
第五节 定期定额征纳税核定
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:定期定额征纳税核定办理示范
第四章 发票管理
第一节 增值税专用发票和普通发票领购管理
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:增值税专用发票和普通发票领购办理示范
第二节 增值税专用发票开票限额管理
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:增值税专用发票开票限额办理示范
第三节 增值税专用发票增量管理
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:增值税专用发票增量办理示范
第四节 普通发票增额管理
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:普通发票增额办理示范
第五节 普通发票增量管理
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:普通发票增量办理示范
第六节 普通发票代开管理
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:普通发票代开办理示范
第七节 增值税专用发票代开管理
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:增值税专用发票代开办理示范
第八节 发票丢失报告管理
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:发票丢失报告办理示范
第九节 发票缴销管理
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:工作步骤
内容四:纳税人办理业务的时限
内容五:发票缴销办理示范
第五章 增值税一般纳税人纳税申报操作示范
第一节 增值税一般纳税人纳税申报概述
内容一:纳税人应提供的资料
内容二:操作步骤
内容三:业务操作时限
第二节 纳税申报表填列方法
内容一:增值税纳税申报表主表
内容二:增值税纳税申报表附列资料(表一)
内容三:增值税纳税申报表附列资料(表二)
第三节 纳税申报表填列示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第四节 网络纳税申报示范
第六章 增值税小规模纳税人纳税申报操作示范
第一节 增值税小规模纳税人纳税申报概述
内容一:纳税人应提供的资料
内容二:操作步骤
内容三:业务操作时限
内容四:纳税申报表填列方法
第二节 纳税申报表填列示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第七章 营业税纳税人纳税申报操作示范
第一节 营业税纳税人纳税申报概述
内容一:纳税人应提供的资料
内容二:操作步骤
内容三:业务操作时限
内容四:纳税申报表填列样表
第二节 纳税申报表填列示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第八章 消费税纳税人纳税申报操作示范
第一节 消费税纳税人纳税申报概述
内容一:纳税人应提供的资料
内容二:操作步骤
内容三:业务操作时限
内容四:纳税申报表填列方法
第二节 纳税申报表填列示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第九章 流转税附加纳税申报操作示范
第一节 流转税附加纳税申报概述
内容一:纳税人应提供的资料
内容二:操作步骤
内容三:业务操作时限
内容四:纳税申报表填列方法
第二节 纳税申报表填列示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第十章 企业所得税纳税申报操作示范
第一节 企业所得税纳税申报概述
内容一:纳税人应提供的资料
内容二:操作步骤
内容三:业务操作时限
第二节 纳税申报表填列方法
内容一:企业所得税申报表(季度申报)
内容二:企业所得税申报表(年度申报)
第三节 纳税申报表填列示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第四节 企业所得税(核定征收)纳税申报
内容一:企业所得税(核定征收)概述
内容二:企业所得税(核定征收)示范
第十一章 其他小税种纳税申报操作示范
第一节 个人所得税纳税申报操作示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:报表填列示范
第二节 印花税纳税申报操作示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第三节 车船税纳税申报操作示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第四节 房产税纳税申报操作示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第五节 城镇土地使用税纳税申报操作示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第六节 土地增值税纳税申报操作示范
内容一:房地产企业预收款形式土地增值税示范
内容二:房地产企业土地增值税示范
内容三:工业企业土地增值税示范
内容四:报表填列示范
第七节 关税纳税申报操作示范
内容一:自营进出口企业进口关税示范
内容二:外贸企业进口关税示范
内容三:代理进口关税示范
内容四:自营进出口企业出口关税示范
内容五:外贸企业出口关税示范
内容六:代理出口关税示范
第八节 资源税纳税申报操作示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第九节 契税纳税申报操作示范
内容一:土地使用权契税示范
内容二:房屋契税示范
内容三:报表填列示范
第十节 车辆购置税纳税申报操作示范
内容一:业务介绍
内容二:税金计算
内容三:会计处理
内容四:报表填列示范
第十二章 营改增企业纳税申报示范
第一节 营改增一般纳税人申报示范
内容一:一般纳税人会计处理
内容二:一般纳税人纳税申报表
第二节 营改增小规模纳税人申报示范
内容一:小规模纳税人会计处理
内容二:小规模纳税人纳税申报
第十三章 出口退税申报示范
第一节 生产企业出口退税申报示范
内容一:基础数据采集
内容二:数据一致性检查
内容三:生成预申报明细
内容四:预审反馈处理
内容五:正式申报
第二节 外贸企业出口退税申报示范
内容一:基础数据采集
内容二:退税申报数据检查
内容三:生成预申报数据
内容四:确认正式申报数据、打印申报表
内容五:退税正式申报
第三节 小规模出口免税申报示范
内容一:基础数据采集
内容二:生成小规模免税正式申报明细数据
内容三:生成小规模免税汇总申报数据
内容四:生成单证申报软盘(保存)
第十四章 税务行政救济
第一节 税务行政处罚听证
内容一:业务简介
内容二:工作步骤
内容三:纳税人办理业务的时限
第二节 税务行政复议
内容一:业务简介
内容二:纳税人需提供的资料
内容三:具体行政复议行为
内容四:纳税人办理业务的时限
第三节 税务行政赔偿
内容一:业务简介
内容二:工作步骤
内容三:纳税人办理业务的时限
第十五章 税务筹划案例示范
第一节 税务筹划的原理
内容一:绝对节税的税务筹划原理
内容二:相对节税的税务筹划原理
第二节 税务筹划的方法
内容一:充分利用税收减免的税务筹划
内容二:充分利用税额抵免的税务筹划
内容三:充分利用低税率的税务筹划
内容四:充分利用加计扣除税基的税务筹划
第三节 主要税种税收减免政策集锦
内容一:增值税税收优惠
内容二:营业税税收优惠
内容三:企业所得税的一般税收规定
内容四:企业所得税税收优惠
内容五:个人所得税税收优惠
第四节 流转税税务筹划案例示范
内容一:抵扣率法下的不同增值税纳税人规模筹划
内容二:包装物核算的增值税与消费税税务筹划
内容三:经营方式选择的增值税与营业税税务筹划
内容四:土地使用权投资入股的营业税税务筹划
内容五:歌舞厅经营方式税务筹划
第五节 所得税税务筹划案例示范
案例一:不同优惠方式的增值税、所得税、净利润税务筹划
内容二:工业企业委托加工或自制应税消费品税务筹划
内容三:不同薪金发放方式下的个人所得税税务筹划
内容四:合并与分开纳税的个人所得税税务筹划
内容五:不同级次薪酬的个人所得税税务筹划
第六节 其他税种税务筹划案例示范
内容一:房屋置换契税税务筹划
内容二:不同经营地与不同经营方式选择的房产税税务筹划
内容三:土地增值税税务筹划
内容四:印花税税务筹划
……
前言/序言
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很实用,非常好的一本书
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内容比较丰富实用,不同于其他教科书,都是比较常用的知识,讲解通俗易懂,简单易学。
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内容不错,快递给力,简单易学
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很好的书,非常实用,简单易懂
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☆☆☆☆☆
"[SM]在书店看上了这本书一直想买可惜太贵又不打折,回家决定上京东看看,果然有折扣。毫不犹豫的买下了,京东速度果然非常快的,从配货到送货也很具体,快递非常好,很快收到书了。书的包装非常好,没有拆开过,非常新,可以说无论自己阅读家人阅读,收藏还是送人都特别有面子的说,特别精美;各种十分美好虽然看着书本看着相对简单,但也不遑多让,塑封都很完整封面和封底的设计、绘图都十分好画让我觉得十分细腻具有收藏价值。书的封套非常精致推荐大家购买。 打开书本,书装帧精美,纸张很干净,文字排版看起来非常舒服非常的惊喜,让人看得欲罢不能,每每捧起这本书的时候 似乎能够感觉到作者毫无保留的把作品呈现在我面前。 作业深入浅出的写作手法能让本人犹如身临其境一般,好似一杯美式咖啡,看似快餐,其实值得回味 无论男女老少,第一印象最重要。”从你留给别人的第一印象中,就可以让别人看出你是什么样的人。所以多读书可以让人感觉你知书答礼,颇有风度。 多读书,可以让你多增加一些课外知识。培根先生说过:“知识就是力量。”不错,多读书,增长了课外知识,可以让你感到浑身充满了一股力量。这种力量可以激励着你不断地前进,不断地成长。从书中,你往往可以发现自己身上的不足之处,使你不断地改正错误,摆正自己前进的方向。所以,书也是我们的良师益友。 多读书,可以让你变聪明,变得有智慧去战胜对手。书让你变得更聪明,你就可以勇敢地面对困难。让你用自己的方法来解决这个问题。这样,你又向你自己的人生道路上迈出了一步。 多读书,也能使你的心情便得快乐。读书也是一种休闲,一种娱乐的方式。读书可以调节身体的血管流动,使你身心健康。所以在书的海洋里遨游也是一种无限快乐的事情。用读书来为自己放松心情也是一种十分明智的。 读书能陶冶人的情操,给人知识和智慧。所以,我们应该多读书,为我们以后的人生道路打下好的、扎实的基础!读书养性,读书可以陶冶自己的性情,使自己温文尔雅,具有书卷气;读书破万卷,下笔如有神,多读书可以提高写作能力,写文章就才思敏捷;旧书不厌百回读,熟读深思子自知,读书可以提高理解能力,只要熟读深思,你就可以知道其中的道理了;读书可以使自己的知识得到积累,君子学以聚之。总之,爱好读书是好事。让我们都来读书吧。 其实读书有很多好处,就等有心人去慢慢发现. 最大的好处是可以让你有属于自己的本领靠自己生存。 最后在好评一下京东客服服务态度好,送货相当快,包装仔细!这个也值得赞美下 希望京东这样保持下去,越做越好
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超棒,没想过质量这么好。
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还没来得及看这本 慢慢来吧
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